6家央企实践：持续推进境外司库体系建设——设立香港财资公司、构建跨境资金池

2022年国资委发表一号文《关于推动中央企业加快司库体系建设 进一步加强资金管理的意见》，强调要加强境外企业资金管理，推动建立境内外货币一体化“资金池”，将境外企业纳入集团资金结算统一平台。3月国资委发表《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，要求企业重点强化资金管理，逐步将司库管理延伸到境外企业，加强境外资金动态监测，实现“看得到、管得住”。

2024年3月28日，国家能源集团香港财资管理有限公司召开揭牌成立会议。

2024年3月22日，中国移动香港财资公司成立仪式在香港成功举办。

2024年3月21日，国家电投香港财资管理有限公司就开展境外司库系统运行及建设情况调研进行专题座谈。

国家电投财务公司党委委员、副总经理张欣玉强调，境外司库系统优化要聚焦提升集团境外资金风险管理和效益管理的价值定位，履行好管风险职能，将操作风险点纳入系统进行风险控制，做好集团各类资金风险管控。

2024年3月，中国化学国际投资公司（简称“国际投资公司”）完成整体境外资金池架构的搭建工作。

国际投资公司作为集团公司境外资金运营平台，充分利用中国香港国际自由港和金融中心的综合优势，深入研究、攻克难点，稳步发展各项财资运营业务取得一定成绩，主动作为、力争打造成为集团海外投融资中心、资本运作中心、海外资金中心。

此次搭建的境外资金池是利用中资银行境外完善的行内系统，依托其全面的渠道支持和信息化服务，通过统一平台实现同行内各入池企业境外账户信息可视、境外付款管理、境外多币种资金归集、运营资金的保值增值等4大功能，助力国际投资公司提高境外资金归集覆盖面和财务运营效率，进一步提升集团全球资金运营水平。

来源：中国化学财务

中国能源建设集团有限公司（简称“中国能建”）积极推进司库体系搭建，实现资金的共融共通，建成了包括外汇管理等10项职能的司库管理系统。进一步提升了资金管理的规范化、精细化、智能化水平，资金风险防控能力全面提升，外汇管理手段更加丰富。

中国能建分步建立境外财资中心和国别资金池，提升境外资金统筹管理与风险管控能力。第一，推进境外资金可视化，优选境外合作银行，并借助金融机构网银或报文系统实现500余个境外账户及其交易实时可视。第二，组建境外财资中心，统筹开展境外资金集中、资金结算、资金监控、金融服务工作，提升资金全球配置能力。第三，结合外汇管制现状及管理需求，以重点国家为试点建设国别资金池，与境外财资中心形成多层次的境外资金集中管理体系，进一步提高资金周转效率。

来源：国际工程与劳务杂志、财资一家

中国国际医药卫生有限公司（简称“国药国际”）以项目制为行动纲领，深入挖掘国际化经营特点，以防控汇率风险、提升资金运营效益为目标，境内外资金一体化集中管理体系为基础，跨境资金池为主要工具，资金调拨和外汇交易为主要手段，全面发挥市场分析能力和议价能力，从资金的动态管理和静态管理两个维度出发，形成“对冲风险、外汇交易、存款配置”三个层次的渐进式管控思路。

来源：财务与会计