财务公司是“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。”其作为金融机构和集团总部管理职能的集团金融服务平台，在提供稳健高效的金融服务的同时，依托财务公司运作体系落实集团财务管控要求。
目前，我国企业集团财务公司主要分布于围绕家电、汽车、能源、石化、建材、电子、交通等国家支柱行业和龙头企业。随着财务公司的资产规模增长、盈利能力强化、资金归集的提升，其在企业中发挥的作用越来越显著。
为此，财资一家特别策划《中国财务公司典型案例》系列，编撰了国内企业集团财务公司的典型案例，分析和阐述财务公司如何促进企业集团产融结合、降低融资成本，加快企业发展的作用和意义，为国内更多的企业集团设立财务公司，提供更多的参考和借鉴。
本期为汽车企业的财务公司案例汇总（下），为您分析一汽、江铃汽车和东风汽车是如何发展财务公司的。
一汽财务公司：精细化管理，成为金融管家
中国第一汽车集团有限公司（简称一汽集团），前身为第一汽车制造厂，总部位于吉林省长春市，是中国汽车行业中最具实力的汽车公司之一。旗下拥有红旗品牌乘用车、奔腾乘用车、解放商用车等汽车品牌。业务领域包括汽车的研发、生产、销售、物流、服务、汽车零部件、金融服务、汽车保险、移动出行等。经过六十多年的发展，中国一汽已成为年产销300万辆级的国有大型汽车企业集团，产销总量始终位列行业第一阵营。
构建全功能型的汽车金融服务平台
一汽财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。一汽财务有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，董事会下设五个专业委员会，分别是战略管理委员会、风险管理委员会、运营管理委员会、预算管理委员会、薪酬管理委员会。公司设置总经理办公室、综合办公室、计划财务部、人力资源部、规划发展部、风险管理部、法律合规部、内审部、资产保全部、信息技术部等职能部门和汽车金融事业部、集团金融事业部、资金运营事业部以及控股子公司亿安保险经纪公司等业务部门，形成了既能够控制风险又能够确保业务高效运行的扁平化业务管理模式和组织模式。
一汽财务公司始终坚持“依托集团、服务集团”的经营宗旨，通过与一汽集团各大品牌贸易公司签署框架性的汽车金融合作协议，建立并完善了汽车金融网络合作关系，基本搭建了辐射集团全品牌系列的汽车金融网络运行格局，构建了全功能型的汽车金融服务平台，目前已初步建立网络信息共享、网络互动营销、协同控制风险的营销服务与汽车金融整合推进的汽车金融网络运行模式。
五大业务发展，实现集团降本增效
在存款业务方面，一汽财务公司为集团成员单位提供资金池、票据池等综合化资金管理工具和方案，持续助力集团成员单位提升资金管理管理效率和效果。一汽财务公司秉承“依托集团 服务集团”理念，协助集团进一步加强资金集中管理，推进资金归集平台、资金监控平台和金融服务平台打造，不断提升集团资金运用效率和客户满意程度。
在结算业务方面，2010年加入全国电子商业汇票系统，并成功签发一汽财务公司承兑汇票。2014年至2015年与工行、建行、中行和交行建立的直连收款系统成功上线运行。集团公司及各成员单位收款业务实现自动化账务处理。2015年资金管理系统上线运行，为集团企业搭建集账户管理、资金管理、票据管理、计划管理于一身的综合资金管理平台。2017年新核心系统、综合票据系统和新网银系统正式上线，系统功能扩展性、稳定性、和运行效率均有大幅提升。
在集团信贷业务方面，2007年至今，一汽财务公司为集团成员单位提供流动资金贷款、固定资金贷款、循环额度贷款、委托贷款、法人透支、保证、承兑、贴现等多品种、多类型信贷业务产品，以满足集团成员单位多样化的融资需求。
在票据业务方面，2008年，一汽财务公司开通纸质商业汇票代保管服务，为集团成员单位客户提供票据验证、保管、上门托收等综合化服务。2010年，一汽财务公司电子银行承兑汇票业务功能上线。同年，成功为客户签发出首张电子银行承兑汇票，正式开启电票业务发展里程。2014年，结合客户需求，创新性为客户实现电子商业汇票在线出入库核对及管理模式。2015年，实现电票自动背书签收、自动收票签收、自动提示付款功能，极大提升了票据处理效率和用户体验。2016年，为客户及经销商成功开办首单买方付息贴现业务。同年末，公司接入上海票据交易所票据交易系统，成为全国首批票交所正式会员。2017年，成功配合票交所实现ECDS系统切换，并于当年获准以直联方式接入票交所票据交易系统，成为首批直联接入票交所系统的四家财务公司之一。2018年，一汽财务公司创新型成果“一键开票”功能上线，实现开票全流程自动化处理，助力集团降本增效。
在国际业务方面，一汽财务公司2011年12月取得即期结售汇业务资格，2012年5月获得中国外汇交易中心银行间外汇市场会员资格，2015年5月正式为成员企业办理了第一笔美元售汇业务，此后业务规模不断取得突破，有效地发挥了财务公司服务集团、为集团降本增效的功能。2018年1月，获得中国外汇交易中心银行间外币对会员资格，国际业务服务功能不断完善。
科技创新赋能金融服务平台
为满足一汽集团成员单位对公金融业务移动化的办公需求，一汽财务公司创新研发“一汽财务通”移动办公产品，打造一汽集团最佳体验金融服务品牌。品牌下设两款金融产品：一汽财务通微信银行和一汽财务通手机银行APP，打造以客户为中心，多渠道整合、便捷、高效、多样化的电子金融服务。
一汽财务公司还推出“一汽财务通智慧版”，其基于先进的Fido生物识别技术，有效解决了传统移动端无法放置数字证书，即无法随时随地移动办公的痛点问题，实现了手机端交易的网络身份认证，满足了客户移动办公的诉求。同时，智慧版还针对企业客户提供专属定制化系统开发服务，如H5、SDK、API开发接口、二维码等多种方式，无缝嵌入一汽集团成员单位经营管理流程中，帮助企业畅通信息、融通资金、主动预警，为企业在线提交融资申请和审批降本提效。
智慧版还新增了“账户信息链接”功能，通过“我的账户”模块，自动生成资金收款账户信息、票据收款信息，支持图片、文字、二维码等多种方式分享给对方付款人，方便付款人直接付款。对于登陆方式，也从传统只支持网银账户登陆，升级为支持手机号登陆、人脸识别登陆、指纹识别登陆，提高了财务应用系统的安全系统。在系统功能方面，强化了电票模块功能，新增了背书申请和质押申请、功能；。全场景金融服务的提供，打破了一汽集团成员单位办公边界，成为一汽集团成员单位财务人员口袋里的“移动办公室”。
江铃财务公司：成为集团发展的“引擎”
江铃汽车集团财务有限公司(简称“江铃财务公司”)于1993年10月经中国人民银行批准成立，是由江铃汽车集团及所属三家成员单位共同出资组建，为江铃汽车集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构，作为江西省第一家设立的企业集团财务公司，财务公司注册资本5亿元，拥有企业存贷款、买方信贷、票据、委托、代理、咨询、有价证券、投资等综合金融业务功能。
成为集团的五大中心
江铃财务公司发挥自身在金融和资本市场的专业优势，以实现资金安全、提高集团资金使用效率为目的，运用现代化金融手段，适应市场经济的要求，开展各项金融业务，为集团公司和成员单位提供优质服务。其致力于成为江铃集团的“资金结算中心、资金融资中心、票据服务中心、投资理财中心、汽车金融中心”。
一是资金结算中心。完善的清算方案设计，保证客户资金使用效率和效益。江铃财务公司积极完善“资金池”服务，提高集团资金安全性、流动性。借助资金集中管理，江铃汽车集团公司正式实现了对成员单位分散资金的集中管控——通过合理实施资金余缺调剂，提高集团资金管控能力及管理决策能力，提高集团绩效管控水平；借助集团资金集中管理平台，成员单位融资能力提高，整体提高集团资金使用效率、降低财务成本，在产融结合、以融促产上发挥更大作用。
二是资金融通中心。参与企业成长全过程，提供“供 产 销”各环节全方位的金融服务。江铃财务公司，积极通过金融手段满足集团供给侧中小型企业需求，聚焦集团重点战略领域，发挥金融机构优势，缓解市场资金紧张局面，体现融资引领作用，活用融资租赁，降低集团融资成本，服务绿色金融；积极推行担保创新，鼓励集团企业及经销商采用应收账款质押方式进行融资，支持中小企业发展，务求解决融资难融资贵问题。
三是票据服务中心。集中票据资源,加强集团整体资金流动性,节省企业财务费用。江铃财务公司在稳固资金池运行的基础上提升非入池企业存款水平，积极推进票据池业务，强化票据集中管理，盘活集团资产、促进集团“降成本”转型发展，积极推广票据池业务的功能和优势，吸引企业入“票据池”服务，提高资金安全性、流动性，为企业节约财务费用，为上游供应商提供快捷便利的金融服务，有效解决了中小微企业的融资难题。
四是投资理财中心。依托于财务公司自身金融资源优势及信息、人才优势，提高整体资金收益水平。面对复杂多变的市场环境，公司采取“严控风险，固收为主，权益增强，适度开拓新品种，强化流动性管理”的稳健投资策略，实现集团金融资产保值增值。
五是汽车金融中心。一方面是在经销商库存融资业务上，江铃财务公司制定了经销商小微客户“促渠道建设、支持融资贷款、拉动终端销售”的汽车金融策略，通过“有的放矢，以点带面”方式拓展库存融资网络，重点对渠道空白区域加大营销开发力度，重点提升客户产品竞争力及产品服务品质工作，提高了普惠金融覆盖面，加大融资力度支持。另一方面是在终端消费金融业务上，江铃财务公司布局汽车消费信贷市场，加快业务模式创新，完善消贷流程平台上的专业化合作机制，运用互联网+思维构建集团汽车金融业务网络平台，以稳步扩大汽车消费信贷市场，与各大主机厂携手开展促销，发展普惠金融，促进终端整车的销售。
创新业务模式 实现产融结合
江铃集团产业链下游拥有众多的中小微企业，有着较强的融资需求。以买方信贷为代表的汽车金融服务是江铃汽车财务公司所重点发力的金融业务。目前各汽车集团利用自身财务公司、金融公司及与商业银行三方承兑方式，投放买方信贷产品，积极配合主机厂新产品投放及商务政策的推进，业务形成了快速稳健增长态势。
江铃财务公司根据经销商的实际情况，在优化传统金融产品的基础上，推出了“逐车贷”金融产品，提高经销商运营管理能力和资金使用效率，实现社会效益，降低财务成本，从源头支持集团主业发展。
“逐车贷”是江铃基于产融结合，通过信息技术将贷款与车辆对应，一车一贷款，实现了物流、资金流、信息流的三流合一，降低了财务公司经营风险、经销商融资成本、主机厂库存压力。具体为：
一是降低贷款风险。财务公司逐车贷系统与主机厂系统对接，可对车辆生产、发运、到库、销售全过程实施监控，准确获取车辆信息，加强车辆管控，有效降低了贷款风险；
二是降低经销商运营成本。由于从车辆发运起开始计算贷款利息，贷款资金有效地运用到每一台车辆上，避免了贷款资金闲置。经测算，逐车贷业务可为经销商降低20%-40%的财务成本，缓解了经销商这类小微企业的经营压力。
三是降低主机厂的库存压力。车辆生产出来后，由于逐车贷解决了经销商无资金进车的困扰，车辆能顺利发运。
东风汽车财务公司：金融赋能汽车集团新征程
东风汽车财务有限公司（简称“东风汽车财务”），1987年5月7日经国家银行业监督管理机关批准设立，是全国设立的第一家企业集团财务公司，注册资本金35亿元。
东风汽车财务以依托东风公司、服务东风公司为经营宗旨，秉承“专业、效率、创新、服务”的经营理念，积极开展东风公司资金集中管理服务，为东风公司成员单位提供结算、融资等全方位全价值链金融服务；大力拓展汽车销售金融业务，提升东风公司旗下商用车及乘用车的市场占有率。东风汽车财务致力于发展成为东风汽车集团“资金集中管理平台”“汽车金融事业单元”和“资金营运理财中心”,做大做强“东风金融”品牌。
五大业务，促进产融结合
一是产品销售信贷业务。深入拓展汽车金融业务，围绕客户需求，坚持市场导向，有力促进了集团产品的销售。一方面是商用车金融业务。强化与主机厂的营销协同，通过开发联合贴息产品，分品系营销，做优做强行业客户，持续提升经销商业务量；通过对经销商的分类管理，制订差异化、灵活性的信贷政策和激励政策，持续提升经销商的合作意愿，助力商用车金融业务创历史新高。另一方面是乘用车金融业务。通过加强网络拓展，开发贴近市场的金融产品和商务政策，在弱势市场上取得突破。
二是资金集中。持续做好“财企直连”“代理支付”等增值资金管理服务，在不断提升直属及控股公司资金集中度的基础上，通过提供有市场竞争力的产品、加强现场服务，加大对合资公司的资金集中服务和管理，资金集中规模及资金集中度进一步提升。
三是公司金融业务。通过为东风成员单位提供优质资金集中管理金融服务，探索成员单位运营新模式，为各成员单位定制特色金融服务方案，给成员单位提供了更加具有竞争力的融资金融服务，有效地支持了东风公司的战略布局。
四是资金和投资业务。一方面是加强资金精细化管理，优化资金结构，降低日均备付金规模，抓住市场资金价格上涨机会，进一步扩大营运资金规模，资金收益大幅提升；另一方面是在资金投资上，东风汽车财务秉持“安全第一、确保流动性、兼顾收益”的原则，购买了少量的银行理财产品，主要合作金融机构为集团战略合作银行和国有股份制银行，产品为保本型和稳健型理财产品。
五是票据业务。推进电票承兑免收保证金政策，通过释放成员单位保证金存款，进一步提高成员单位资金的使用效率和效益；通过增加银行同业对公司的授信额度，实施财务公司电票保贴政策，全面提高公司电票的流通性。
双管齐下：加强信息化与人力管理
一是加强信息化建设。进一步深化公司金融科技运用，正式上线的BI平台对汽车金融系统和资金管理系统的数据统一建模，提升了数据的归一化，为东风汽车财务的风险管理和内部控制提供了多角度的风险监测和审计评价；上线汽车金融2.0系统，提升了对业务的支持保障度；利用资金管理信息系统优势，创新推进成员单位“财企直连”和“代理支付”功能，进一步提升集团成员单位的资金结算效率，服务集团资金集中管理质效再上台阶，信息系统管控进一步完善。
二是加强人力资源管理。2017年，东风汽车财务人力资源管理以“科学配置与激励、有效提高员工效率、提升员工满意度”为指导，深入强化与夯实人力资源相关工作。在整理与完善员工基础信息、贯彻落实员工培训计划、实施多元化的激励、加强绩效考核等方面均取得较好成效。在多元化激励方面大胆创新，实行市场销售岗位区域营销总监公开竞聘与考核，深化市场化用人机制，为年轻员工提供公平竞争平台发挥才能；在市场销售人员激励方面对标市场，将销售客户经理奖金激励与业务完成情况挂钩，有效激发员工积极性与创造性。
科技赋能风险管控
一是持续优化东风汽车财务的治理体制机制，完善公司组织架构和运作机制，在经营层新设合规审计委员会，在董事会下设审计与合规管理委员会；继续优化分级授权管理，根据实际情况对《分级授权管理办法》进行修订；优化内部组织架构和职能，根据业务发展及管理，新设客户服务部门；为加强党的领导和完善公司治理的有机结合，成立党委，完成党建入章程工作，设置重大决策事项前置程序，公司决策机制更加科学；通过开展深化资本管理活动，确保公司资本充足率的持续达标。
二是突出风险管理的信息系统建设，提高安全防护及“科技防风险”能力。按照银监会、人民银行、公安部信息安全监管要求，完善公司信息安全管理体系，实施DDOS安全防护建设，完成公司汽车金融系统、资金管理系统的等级保护定级备案工作。迭代升级公司汽车金融2.0平台，嵌入开发审批决策系统、反欺诈系统、催收管理系统等，公司的科技防风险能力得到有效提升。扎实推进落实各项自查工作，提升全面风险管控能力和效果。
三是严格落实各项监管要求，组织开展客户信息保护与科技风险排查、信用风险专项排查、“两个加强、两个遏制”回头看整改问责专项自查、金融机构市场乱象整治工作排查、“三三四十”行为专项治理工作自查、风险防控工作专项自查等，并在自查过程中持续传导强化合规内控要求，不断提升公司的全面风险管控能力和效果。
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